根据市审计局出具的《安顺市卫生健康局2024年度部门预算执行、决算草案和其他财政财务收支情况审计报告》（安审行报〔2025〕1号），我局对审计指出的问题高度重视，积极落实整改工作。现将整改情况公示如下：

 一、审计基本情况

安顺市审计局于2025年2月至3月，对我局2024年度部门预算执行、决算草案和其他财政财务收支情况进行了审计调查。审计报告指出我局在7个方面共15个问题（其中3个问题在审计期间已完成整改），需整改的12个问题为：项目预算执行率低方面问题2个，扩大项目资金开支范围方面问题1个，虚报套取资金方面问题1个，资产管理不规范方面问题3个，往来账款清理不及时方面问题1个，未严格执行计划生育奖励政策方面问题4个。 

二、整改工作开展情况

我局成立了以局长为组长的审计整改工作领导小组，负责统筹协调和督促落实整改工作。针对审计指出的问题，逐一制定整改措施，明确责任领导、责任科室和整改期限，确保整改工作有序推进。在整改过程中，定期召开整改工作调度会，及时掌握整改工作进展情况，研究解决整改工作中存在的问题。截至2025年6月30日，审计发现12个问题，其中立行立改类6个问题已完成整改，分阶段整改类2个问题已完成整改，剩余4个问题正有序推进整改中。

三、具体问题整改情况

（一）项目预算执行率低的方面

1、问题：市中医院预算执行率低的问题。

整改情况：正在推进整改。市中医院组织学习了《贵州省省级财政专项资金管理办法》、《2024年全省中医药传承与发展资金绩效评价与专项审计发现的问题解析》等相关资料文件，对尚未支出的资金严格按照规定执行管理。截止6月底，市中医院新增使用48.73万元，累计使用128.46万元，资金使用率得到提高。

2、问题：市妇幼保健院预算执行率低的问题。

整改情况：正在推进整改。2025年4月召开了项目资金调度会议，并组织学习了《省财政厅 省卫生健康委 省医保局 省中医药局关于印发基本公共卫生服务等5项补助资金管理办法的通知》等相关资料文件，该院已制定了资金使用计划,对尚未支出的补助资金严格按照有关规定管理开展支付，提高资金使用率。

（二）扩大项目资金开支范围方面

1、问题：扩大项目资金开支范围。

整改情况：已完成整改。市卫生健康局及市妇幼保健院已组织相关科室人员对专项资金管理办法进行了学习，对账务处理有误的进行调帐处理，严格按照预算用途使用资金。

（三）虚报套取资金方面

1、问题：虚报考务费用问题。

整改情况：已完成整改。市卫健局党组安排政策法规科人员对虚报考务费情况进行调查，局党组对相关责任人进行约谈批评教育；加强对考务费资金的预算及支出管理，督促承接考务工作的单位按相关规定使用资金，据实支付人员劳务费用。

（四）资产管理不规范方面

1、问题：固定资产未及时核销下账的问题。

整改情况：正在推进整改。市疾控中心组织召开专题会议进行安排部署，明确了整改目标；与市财政局资产管理部门积极对接固定资产下账相关要求及事项；市疾控中心与市机关事务管理局、安顺市金属回收有限公司等对接，收集相关车辆报废核销下账资料。

2、问题：固定资产底数不清的问题。

整改情况：正在推进整改。市卫健局组织开展固定资产清查工作，查找凭证资料进行账物对应；市疾控中心与原市卫生监督所派驻开发区工作站联系，开展固定资产清查工作。

3、问题：出借资产未按规定报批的问题。

整改情况：已完成整改。市紧急救援中心开展出借资产收回，已将未按规定报批出借救护车辆全部收回，确保国有资产安全不流失。专题学习资产管理系列文件，强化国有资产管理的责任意识，提升了国有资产管理的政策水平和国有资产管理能力。

（五）往来账款清理不及时方面

1、问题：市卫健局其他应付款科目挂账时间长的问题。

整改情况：已完成整改。市卫生健康局及时对往来款其他应付款科目进行清理，分账期分类别进行处理；2025年5月按照国有“三资”清理要求，将其他应付款中清理结余资金按要求上缴国库；清理出继续使用的资金严格按照项目用途规范使用。

（六）未严格执行计划生育奖励政策方面

1、问题：未按规定停发再生育计生家庭（对象）计划生育奖励待遇。

整改情况：已完成整改。已停发再生育后不符合享受计划生育奖励扶助政策规定对象相应的奖励补助待遇；市卫健局于2025年6月举办全市计生“四项制度”业务培训，提升了基层人口家庭工作人员计划生育“四项制度”政策知晓率和业务能力。

2、问题：向非本地户籍计生对象发放计生奖励待遇。

整改情况：已完成整改。已停发非本地户籍计划生育对象相应奖励补助待遇；与户籍地卫生健康部门沟通联系，落实计划生育奖励扶助对象向户籍地申请的规定；举办全市计生“四项制度”业务培训，提升基层人口家庭工作人员计划生育“四项制度”政策知晓率和业务能力。

3、问题：未按规定停发计划生育节育奖励。

整改情况：已完成整改。已停发年满60周岁的计划生育对象节育奖励待遇；加强梳理排查，对辖区已满60周岁的计划生育对象及时退出节育奖励政策；举办全市计生“四项制度”业务培训，提升基层人口家庭工作人员计划生育“四项制度”政策知晓率和业务能力。

4、问题：未及时取消户口迁出计生对象计生奖励待遇。

整改状态：已完成整改。

整改成效：已取消户口迁出对象计生奖励待遇；与户籍地卫生健康部门沟通联系，落实计划生育奖励扶助对象向户籍地申请的规定；举办全市计生“四项制度”业务培训，提升基层人口家庭工作人员计划生育“四项制度”政策知晓率和业务能力。 

四、审计建议采纳情况

针对审计报告提出的4条建议，我单位将提高认识，进一步加强财务人员执行财经法律法规及有关规章制度的意识，严格遵守财经法纪，健全内控制度并认真执行。严格按照要求规范编制部门预算，做到预算数据准确、完整，消除虚假会计信息、提高会计信息质量，强化会计职能，使会计的监督和核算职能得到切实加强。按照财务管理、资产管理相结合的原则，加强财务、审计监督。